微刊|银行账户管理六诀-凯发游戏

账户是企业的重要手段，也是资金管理的重要组成部分。银行账户管理牵涉资金安全、管理，以及遏制腐败，不可不慎。如何管好银行账户，请看以下六诀。

（一）尽量少开户

银行账户够用就行，能少则少。账户越少，管理难度越少，管理成本越低。基本户能满足需求的，就不要开一般户。一个一般户能解决问题的，就不要开立第二个一般户。

（二）无需不开户

如果不是有硬性要求，尽量用既有账户结算，不要贸然开立新户。只有在必需的情况下才开立新的银行账户，何为“必需”呢？如从某银行取得，该行要求开一个账户暂存借贷资金；再如，一些地方要求社保、公积金、工会经费、税专户缴纳。

（三）避免人情户

揽储、开户属于银行的工作业绩，银行工作人员基于业绩考虑，难免会利用亲情、友情说服企业相关领导开立账户。面对这种情形，企业应极力避免应下人情，因为口子一开，有一必有二。

（四）清理空置

户华为在《关于资金管理体系建设的讨论纪要（2007年）》中提到，“要清理公司的银行账户，过多的账户导致、管理高成本。”有些银行账户开立后，因种种原因会闲置不用，这时企业应及时注销该账户。多保留一个银行账户，意味着多一份核算成本，多一份监管责任。及时注销闲置账户，这是管理减负之举。

（五）开户有审批

开立银行账户，不能率性而为，不能将之视作部门的权利。如欲开立银行账户，应由提议人填报详细情由，报经审批后方可为之。审批人至少应包括财务部门负责人或资金管理部门负责人、、总经理。

（六）银企有互动

华为针对银行账户管理，提出过一个指导思想，“去除没有明确合作目标的不规范操作的中小银行”。企业与银行，应该是一种互惠。银行账户开立与企业资金存放是企业对银行的支持，银行快速响应企业的需求，是银行对企业的支持。二者相得益彰，方可建立互助互信。